摘要：深圳房贷可抵个税！这一消息引起了人们的极大关注。本文将从四个方面阐述深圳房贷可抵个税的相关问题。

一、政策背景

在2018年新的个人所得税法颁布后，全国各个城市均推出了利好政策，以刺激房地产市场，激活市场活力，提高人民生活水平。此次深圳允许房贷可抵个税，其政策背景即为此。值得注意的是，深圳的房贷可抵个税政策旨在鼓励自住购房，对于投资购房并不适用。

据了解，深圳允许房贷可抵个税的政策是在个人所得税法的基础上制定的。具体来说，购房者在在规定范围内缴纳的房贷利息可以在个人所得税前进行抵扣，从而减少税负压力。

此外，该政策还规定对于购买的第一套自住房，所得税纳税人可在加计扣除项目中享受房贷利息加计扣除的政策。

二、适用范围

深圳房贷可抵个税的政策只适用于以下情况:

1. 自住房产的房贷利息
2. 未超过每年120,000元的房贷利息
3. 个税纳税人本人购房及名下家庭成员购房的房贷利息均纳入范围

根据深圳市税务局的规定，房贷利息的抵扣应当于购买合同签订之月开始计算，至合同约定的完结日期为止。

需要注意的是，该政策并不适用于投资购房，因此投资者的房贷利息不能抵扣个人所得税。

三、政策优劣势

优势：

1. 鼓励自住购房，促进房地产市场的稳定发展；
2. 增加房贷还款人的资金来源，提升市场的流动性；
3. 有利于购房者减轻财务压力，提高购房者还贷能力。

劣势：

1. 房贷利息抵扣仅适用于自住房，不能鼓励投资购房；
2. 政策执行不当可能导致税收缺口；
3. 房贷利息抵扣会引导购房者增加购房负担。

四、深圳房贷可抵个税！如何操作？

1、购房者应当按要求在购房合同中注明房贷利息抵扣情况，并保存有关文件、证明等凭证；

2、购房者应当提供财务备案、购房等相关资料，向当地税务部门申请房贷利息抵扣；

3、纳税人需要领取税务机关签发的相关税务证明，再在纳税申报时申报房贷利息的扣除。

五、总结：

深圳房贷可抵个税的利好政策，对于购买自住房的市民而言，是一大利好。然而，该政策并不适用于投资购房者，同时也存在一定的风险和限制。因此，购房者在利用该政策时，应当严格按照相关规定操作，避免税务风险。

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