摘要：

本文主要探讨深圳小额贷款风险补偿金的保障金追溯回溯机制及其应用。风险补偿金作为小额贷款的风险管理手段之一，在发挥重要作用的同时也面临一定的缺陷和难点。本文分别从保障金追溯的定义、追溯与回溯的区别、保障金追溯回溯机制的构建以及应用实践四个方面进行探讨，旨在为深圳小额贷款市场提供一些借鉴价值。

一、保障金追溯的定义

1、保障金追溯的含义

保障金追溯是指在风险发生后，利用保障金对已经损失的资金进行追溯和回收的过程。具体而言，就是对受理的信用贷款风险补偿申请进行审批后，将已经支付的保障金从银行账户中追回。该机制的实施，可使得金融机构在反欺诈上模型的提升、信用评级的升级等方面得到更加充分的支持，恰当的风险管理方案还可以有效提高小额贷款的可持续发展能力。

2、保障金追溯的意义

对于小额贷款市场而言，风险补偿金是一种必要的机制，用于解决贷款风险和亏损问题。针对于小额贷款市场中逾期和违约率高的实际情况，保障金追溯机制的实施，将有助于提高小额贷款业务的管理水平，带来更稳健的贷款风险控制，降低小额贷款经营风险，增强银行根据贷款风险能力进行借贷业务的能力。

二、追溯与回溯的区别

对于小额贷款市场而言，保障金追溯机制所涉及的两个概念是追溯和回溯，它们具有一定的区别。

1、追溯的含义

追溯是指银行在确定小额贷款风险以及进行风险补偿后，在一定时间内，向借款人和申请人收费的过程。在追溯过程中，银行需要根据小额贷款的实际情况，对申请人的资信情况、借款资金的用途、财务状况等进行全面评估，以确定风险补偿款项的大小。

2、回溯的含义

回溯是指在风险发生后，银行采取适当的措施，对受理信用贷款的所有申请人开展审核工作。在审核过程中，银行将公开透明地对申请人资信、财务、用款情况等进行审核，并对已支付的保障金进行回收和追溯。

3、追溯与回溯的关系

追溯和回溯是密不可分的。银行在确定小额贷款的风险补偿金，需要审慎考虑追溯机制的设计和回溯机制的落地实践，始终保持对贷款风险的有效管理，以做好风险控制的实际工作。

三、保障金追溯回溯机制的构建

1、保障金追溯回溯机制的建设原则

保障金追溯回溯机制需要遵循一些基本建设原则，以更加完善的方式支持小额贷款市场的发展。具体而言，其原则包括：

（1） 风险管理原则，即实行整体风险管理，对已发生的贷款风险采取合理措施，提高风险管理水平和风险监管能力。

（2）公平原则，即既要符合实际，又要避免被恶意的申请人利用，需要考虑到期限确定、申请条件、审批流程等多个维度，保障公正公正。

（3）稳健原则，即在保证风险控制的前提下，深入研究金融产品规划和贷款服务类型，不断完善风险控制系统和应对方案。

2、保障金追溯回溯机制的构建框架

保障金追溯回溯机制的构建框架主要包括三个方面：制度设计、信息披露和风险管理。

具体而言，制度设计应考虑到风险补偿的大小、追溯和回溯机制的设定、保障金支付标准等方面，以建立一份完备的小额贷款风险补偿制度框架。信息披露方面应关注公告公示、网络披露、保障金缴纳、退还等阶段的信息公开。风险管理方面应策划风险监控、反欺诈调查以及信用评级等风险管理机制，提高银行的风险管理能力。

四、保障金追溯回溯机制的实施应用

1、保障金追溯回溯机制的推广应用

充分发挥保障金追溯回溯机制的作用，需要在实施上做好推广应用工作。银行应逐步推广风险分化、风险识别和风险监控等手段，使得保障金追溯回溯机制得以更好地体现其创新性、实用性和有效性。

2、保障金追溯回溯机制的优势应用

优化保障金追溯回溯机制的实施，是深扎利用其优势，提高小额贷款市场风险控制能力，让该机制发挥更加充分的重要手段。具体而言，根据市场规模、风险程度和小额贷款利率等因素进行合理规划，构建合适的小额贷款风险补偿模式，开展科学有效的重大存量贷款风险解决和应对方案。

五、总结

本文主要介绍了深圳小额贷款风险补偿金探析：保障金追溯回溯机制及应用。文章先从保障金追溯的定义、追溯与回溯的区别入手，然后探讨了保障金追溯回溯机制的构建，最后对该机制进行了实施应用的分析总结。通过本文的探讨，可以更好地理解小额贷款市场中风险补偿机制的实际运行机理，进一步提高风险管理工作的科学性和精准能力。

本文由深圳贷款公司整理。